તદનુસાર , તપાસ શરૂ કરવામાં આવી હતી અને પ્રારંભિક તબક્કામાં આવી 79 કંપનીઓના નોંધાયેલ સરનામાઓ ઉપર એક સાથે દરોડા પાડવામાં આવેલ , જેમાંથી 46 સ્થળોને DGGI દિલ્હી , મુંબઈ , ચેન્નાઈ , અમદાવાદ , જયપુર , ભુવનેશ્વર , હૈદરાબાદ , લખનઉ , બેંગલુરુ , નાગપુર , ભોપાલ અને પુણે ની ઝોનલ કચેરીઓની મદદથી આવરી લેવામાં આવ્યા હતા .
પેઢીઓ માત્ર કાગળ પર ચાલી રહી હતી અને તેનો ઉપયોગ ગેરકાયદેસર વ્યવહારોને સાબિત કરવા માટે કરવામાં આવ્યો હતો .
આ કેસની વધુ તપાસ કરવામાં આવી રહી છે અને આગામી દિવસોમાં ડિટેક્શન અને રિકવરીનું પ્રમાણ વધવાની ધારણા છે .
તપાસમાં એવું પણ જાણવા મળ્યું હતું કે કાં તો ટ્રાન્સપોર્ટરો અસ્તિત્વમાં નથી અથવા તેમના બનાવટી એલ .
નો ઉપયોગ બોગસ કંપનીઓના બિલ સાથે અંતિમ વપરાશકારોને માલનું પરિવહન બતાવવા માટે કરવામાં આવ્યો હતો .
એ સંદર્ભમાં વધુ વિગત મેળવવામાં આવેલ અને ધ્યાન પર આવેલ કે ભારતના 10 રાજ્યોમાં નોંધાયેલ પેઢીઓ / કંપનીઓ માલસામાનના વાસ્તવિક પુરવઠા વિના GST ની ITC અયોગ્ય રીતે પાસ ઑન કરતા હતાં .
તપાસને અંતિમ વપરાશકારો તરફ પણ લંબાવવામાં આવી છે અને અંતિમ વપરાશકારોમાંથી એકની ધરપકડ કરવામાં આવી છે .
DGGI , સુરત ઝોનલ યુનિટના અધિકારીઓ દ્વારા માહિતી એકત્રિત કરવામાં આવેલ કે , ઘણી કંપનીઓ આયર્નના આર્ટિકલ સપ્લાય કરે છે અને GST ની ચોરીમાં સક્રીય છે .
સર્ચ દરમિયાન એકત્ર કરાયેલા પુરાવાએ સાબિત કર્યું છે કે તમામ કંપનીઓએ રીટર્નમાં જે માલસામાનનો સપ્લાય દર્શાવ્યો છે તે અને અંતિમ વપરાશકારોને જે ITC પસાર કર્યો છે તે અસ્તિત્વમાં નથી / બોગસ છે અને બનાવટી દસ્તાવેજોના આધારે નોંધાયેલ છે .
પુરાવાઓને જ્યારે તેમની સમક્ષ મૂકવામાં આવ્યા ત્યારે , આવી બોગસ કંપનીઓએ તેમનો ગુનો કબૂલ કર્યો હતો અને તેમની પાસેથી ITC રિવર્સલ કરીને વસૂલાત કરવામાં આવી હતી , જ્યારે CGST અધિનિયમ , 2017 ના 132 ( 1 ) ( b ) હેઠળ આચરવામાં આવેલા ગુનાઓ માટે આવા 5 માલિકોની ધરપકડ કરવામાં આવી હતી .
વધુમાં , સુરત ઝોનલ યુનિટના અધિકારીઓ દ્વારા આવી પેઢીઓ , 11 ટ્રાન્સપોર્ટરો અને 4 વે બ્રિજ ઓપરેટરોની વધુ 33 જગ્યાઓ પર તપાસ કરવામાં આવી હતી .
